中國陶瓷工業(yè)協(xié)會(huì)第六屆理事會(huì)
財(cái)務(wù)工作報(bào)告
（2018年12月13日）
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一、協(xié)會(huì)概況
中國陶瓷工業(yè)協(xié)會(huì)成立于1989年，統(tǒng)一信用代碼證51100000500010280J。協(xié)會(huì)理事長杜同和，法定代表人侯文全，住所為北京市西城區(qū)阜外大街乙22號。業(yè)務(wù)范圍: 行業(yè)管理、信息交流、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、書刊編輯、展覽展示、國際合作、咨詢服務(wù)。
二、本屆理事會(huì)期間的協(xié)會(huì)財(cái)務(wù)狀況
（一）資產(chǎn)狀況
截至2018年12月31日，資產(chǎn)總額為27,963,368.70元，其中流動(dòng)資產(chǎn)：26,545,433.29元和非流動(dòng)資產(chǎn)：1,417,935.41元，期末總資產(chǎn)為：27,963,368.70元,?比2013年12月31日的期末資產(chǎn)總額增加了6,412,341.78元，增幅22.93%。
（二）負(fù)債與所有者權(quán)益
（1）截至2018年12月31日，負(fù)債總額合計(jì)為5,339,386.29元，其中流動(dòng)負(fù)債5,339,386.29元，比2013年12月31日期末負(fù)債總額增加了2,971,269.9元，增幅55.65%。
（2）截至2018年12月31日，凈資產(chǎn)總額為22,623,982.41元，比2013年12月31日期末凈資產(chǎn)總額增加了3,441,071.88，增幅15.21%。
從資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)上看，協(xié)會(huì)資產(chǎn)負(fù)債狀況良好。
三、業(yè)務(wù)活動(dòng)財(cái)務(wù)收支情況
協(xié)會(huì)2014年至2018年度實(shí)現(xiàn)累計(jì)會(huì)費(fèi)收入4,425,733.5元，累計(jì)提供服務(wù)收入19,769,865.73元，累計(jì)其他收入994,862.6元，共計(jì)累計(jì)收入25,190,461.83元。協(xié)會(huì)2014年至2018年度實(shí)現(xiàn)累計(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)成本3,995,554.43元，管理費(fèi)用17,375,107.4元，其他費(fèi)用13,161.19元，,共計(jì)支出25,190,461.83?元。
四、2018年預(yù)算完成情況及差異分析
（一）收入方面：
（1）會(huì)員會(huì)費(fèi)：預(yù)計(jì)年度會(huì)員會(huì)費(fèi)收入為人民幣100萬元，2018年末會(huì)費(fèi)收入為：76萬元，執(zhí)行率為76%。
（2）提供業(yè)務(wù)收入：預(yù)計(jì)通過舉辦各類活動(dòng)（如展會(huì)、研討會(huì)、培訓(xùn)班等）獲得的收入為300萬元。2018年年底活動(dòng)收益為346萬元，主要來源于舉辦各類展覽、培訓(xùn)、講座和研討會(huì)等活動(dòng),執(zhí)行率為115.33%。?
（3）其他收入：投資收益預(yù)算10萬元，?2018年投資收益為4萬元, 執(zhí)行率40%。
（二）支出方面：
（1）日常運(yùn)營費(fèi)用：包括辦公室租金、水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)等，預(yù)計(jì)年度支出為人民幣150萬元，2018年度期末支出100萬元，執(zhí)行率66.67%。
（2）活動(dòng)經(jīng)費(fèi)：預(yù)計(jì)年度舉辦活動(dòng)所需的費(fèi)用（如場地租賃、設(shè)備租賃、餐飲費(fèi)等）為人民幣240萬元，2018年度期末支出219萬元,執(zhí)行率91.25%。
（3）員工薪酬：預(yù)計(jì)員工薪酬及福利支出為人民幣200萬元，?2018年度期末支出195萬元, 執(zhí)行率97.5%。
（5）其他支出：包括稅費(fèi)、不可預(yù)見費(fèi)用、臨時(shí)性支出預(yù)計(jì)費(fèi)用為50萬元。2018年度期末支出45萬元，執(zhí)行率90%。
（三）預(yù)決算執(zhí)行情況分析
協(xié)會(huì)2018年度會(huì)費(fèi)收入沒有達(dá)到預(yù)期，有部分企業(yè)虧損，繳納會(huì)費(fèi)有困難。有些企業(yè)繳納會(huì)費(fèi)意識淡薄,欠繳會(huì)費(fèi)。
五、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理
（1）強(qiáng)化財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理工作,規(guī)范進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，不斷提高會(huì)計(jì)信息相關(guān)性、及時(shí)性。
（2）做好稅務(wù)籌劃工作，規(guī)避稅收風(fēng)險(xiǎn)。
